Teilnehmerrevision

Teilnehmer, die direkt am Handelssystem der Schweizer Börse angeschlossen sind, haben grundsätzlich einen Revisionsbericht einzureichen. Dieser bezieht sich auf ausgewählte Bestimmungen des Regelwerks, bei denen eine Kontrolle vor Ort notwendig ist. Die Teilnehmerrevision kann durch eine externe Revisionsstelle oder unter gewissen Voraussetzungen durch die interne Revisionsstelle des Unternehmens durchgeführt werden.

Gemäss Ziffer 19 Handelsreglement von SIX Swiss Exchange AG bzw. gemäss Ziffer 17 Handelsreglement von SDX Trading AG sind die Teilnehmer verpflichtet, einen Revisionsbericht ihrer externen Revisionsstelle betreffend Einhaltung ausgewählter Bestimmungen aus den Regelwerken von SIX Swiss Exchange AG bei Surveillance & Enforcement über das geprüfte Kalenderjahr einzureichen. Der jeweilige Prüfzyklus wird von Surveillance & Enforcement bestimmt und an die Teilnehmer kommuniziert.

Teilnehmer, die die interne Revisionsstelle mit der Durchführung der Teilnehmerrevision beauftragen möchten, haben Surveillance & Enforcement bis spätestens 30. September des entsprechenden Prüfjahres einen schriftlichen Antrag inklusive den erforderlichen Dokumenten einzureichen (Informationen hierzu erhalten Sie unter sveenc@six-group.com).

Die für die Durchführung der Prüfungsarbeiten massgebenden Vorgaben sowie Erläuterungen können dem Leitfaden Teilnehmerrevision entnommen werden.

Die Revisionsberichte für das Kalenderjahr 2023 sind bis zum 31. März 2024 in elektronischer Form als pdf-Datei bei Surveillance & Enforcement einzureichen unter sveenc@six-group.com. Falls eine elektronische Einreichung nicht möglich ist, bleibt der Postweg (SIX Exchange Regulation AG, Enforcement & Compliance, Hardturmstrasse 201, Postfach, CH-8021 Zürich) offen.